一、企業(yè)刑事法律風(fēng)險盤點！

       企業(yè)的刑事法律風(fēng)險一直是民營企業(yè)家們長期以來懸在頭頂?shù)倪_摩利斯之劍，有效的防控企業(yè)刑事法律風(fēng)險能夠讓企業(yè)走的更加平穩(wěn)與長遠?，F(xiàn)在給企業(yè)家們盤點一下常見的企業(yè)刑事法律風(fēng)險有哪些。

       對于企業(yè)常見的刑事法律風(fēng)險，大致劃為五類：市場經(jīng)營法律風(fēng)險、財務(wù)與金融法律風(fēng)險、知識產(chǎn)權(quán)與企業(yè)宣傳法律風(fēng)險、公共關(guān)系法律風(fēng)險及管理人員法律風(fēng)險五類。

       這五類風(fēng)險的劃分標(biāo)準(zhǔn)不是絕對的，風(fēng)險之間可能存在一定的交叉與聯(lián)系，風(fēng)險的涵蓋也不敢稱為全面，畢竟“賺錢的方式都寫在刑法典里了”，“400多款罪名總有一款適合你”。即使僅選擇了比較常見的罪名，經(jīng)粗略的計算大概涉及了120多款罪名。看完全文，你就知道為什么民營企業(yè)家不是在監(jiān)獄里，就是在去往監(jiān)獄的路上了。

第一類：市場經(jīng)營法律風(fēng)險

    市場經(jīng)營法律風(fēng)險大致也可分為生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品及違禁品的法律風(fēng)險，合同疏忽導(dǎo)致的法律風(fēng)險，安全事故的法律風(fēng)險、侵犯信息與系統(tǒng)法律風(fēng)險、進出口貨物法律風(fēng)險、破壞環(huán)境資源保護法律風(fēng)險，以及其他生產(chǎn)經(jīng)營法律風(fēng)險。

1.生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品及違禁品的法律風(fēng)險

    看完這張表，也許你似乎覺得離犯罪還很遙遠，但真的遙遠嗎？

    很多企業(yè)的管理人員根本意識不到生產(chǎn)、銷售的商品可能不符合安全標(biāo)準(zhǔn)，無法分清違禁品與正常銷售商品的差別。法律咨詢微信bestfch003.國家機關(guān)發(fā)布的各種產(chǎn)品的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、以及違禁品的門類廣泛，又缺乏系統(tǒng)性文件。很多企業(yè)家一直到被公安調(diào)查，才知道企業(yè)生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品原來已經(jīng)不符合國家的標(biāo)準(zhǔn)了，甚至是被國家管控的違禁品。

      近年來，尤其在醫(yī)藥中間體領(lǐng)域，每隔數(shù)月，有關(guān)部門就會列管一批化學(xué)品，可能上個月還做著合法的生意，下個月的生意就違法甚至犯罪了，真的可怕。

2.合同疏忽導(dǎo)致的法律風(fēng)險

    你以為簽合同的疏忽最多是金錢的損失，那就大錯特錯了！筆者參與辦理的一起案件，正是因為一個企業(yè)的老總在簽合同的時候僅列明了債權(quán)收購的意向，沒有將相應(yīng)的債權(quán)收購條款規(guī)定清楚，后被控詐騙罪，二審判決十二年，至今還在申訴。近年來，因為詐騙、合同詐騙、貸款詐騙、票據(jù)詐騙、信用證詐騙等案件倒臺的企業(yè)和企業(yè)家屢見不鮮。一個合同的疏忽導(dǎo)致的刑事風(fēng)險足以摧毀一個中小微企業(yè)。而在大型企業(yè)、集團企業(yè)中，一個合同的疏忽導(dǎo)致的刑事風(fēng)險雖不足以摧毀整個企業(yè)，但也足以讓直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員承受牢獄之災(zāi)。

3. 安全事故的法律風(fēng)險

    安全事故的發(fā)生往往是出于意外，但意外的發(fā)生往往也是緣于潛在的安全隱患。企業(yè)如何做到保障法律規(guī)定的最低安全保障義務(wù)是非常重要的。否則，一旦發(fā)生安全事故，不僅僅是企業(yè)員工、消費者的人身、財產(chǎn)權(quán)利難以保障，連企業(yè)的主要責(zé)任人也面臨著追究刑事責(zé)任的風(fēng)險以及恐怕一輩子都難以走出的愧疚的陰影。安全事故方面的刑事法律風(fēng)險可能涉嫌的罪名有重大勞動安全事故罪，大型群眾性活動安全事故罪，工程重大安全事故罪，教育設(shè)施重大安全事故罪，消防責(zé)任事故罪，不報、謊報安全事故罪等。

4.侵犯信息與系統(tǒng)法律風(fēng)險

    以上還沒有涵蓋一些特殊領(lǐng)域的犯罪，比如眾所周知的快播傳播淫穢物品牟利一案。 “技術(shù)無罪”的觀點沒能讓快播出罪，遺憾的同時也必須學(xué)會防患于未然。

5.進出口貨物法律風(fēng)險

    進出口貨物可能涉嫌的罪名有走私武器、彈藥、核材料、假幣罪，走私文物、重金屬、珍貴動物、動物制品罪，走私淫穢物品罪，走私廢物罪，走私普通貨物、物品罪，逃避商檢罪等罪名。武器、彈藥一類的物質(zhì)違法性是非常明顯的，絕大多數(shù)企業(yè)都不會碰觸，文物、廢物的定義對于企業(yè)家來說就略顯模糊，而最要命的是走私普通貨物、物品?？赡芴峒白咚狡胀ㄘ浳镒镞@個罪名，很多企業(yè)家都不明所以。

6.破壞環(huán)境資源保護法律風(fēng)險

7.其他生產(chǎn)經(jīng)營法律風(fēng)險

    企業(yè)經(jīng)營管理處處是坑，要想全部列舉是非常困難的，這里就不再詳細(xì)列舉說明。

第二類：財務(wù)與金融法律風(fēng)險

    財務(wù)與金融法律風(fēng)險可以大致分為融資形式不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險、金融管理不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險、違規(guī)避稅的法律風(fēng)險。財務(wù)與金融法律風(fēng)險可以說是企業(yè)經(jīng)營中風(fēng)險的一部分，筆者將其單獨劃為一類，一方面是由于司法實踐中該類法律風(fēng)險的高危性，另一方面是為了突出財務(wù)管理與投融資方式的重要性。

1.融資形式不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險

    企業(yè)融資通常通過金融機構(gòu)、企業(yè)間借貸、民間資本借貸等途徑進行。企業(yè)在通過金融機構(gòu)、企業(yè)借貸方式融資時要注重防控金融詐騙的法律風(fēng)險。法律咨詢微信bestfch003.關(guān)于金融詐騙領(lǐng)域，刑法設(shè)計了多款罪名，包括貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、有價證券詐騙罪、保險詐騙罪等，從這些罪名就可以看出刑法關(guān)于金融詐騙領(lǐng)域的規(guī)則可謂非常全面了。企業(yè)在吸收民間資本時，應(yīng)當(dāng)注重防控可能構(gòu)成非法吸收公眾存款、集資詐騙、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪等。在這里值得一提的是，近兩年因為小額借貸、P2P人去樓空，因為團隊計酬模式與傳銷相似等融資形式不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險幾乎是肉眼可見的。

2.金融管理不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險

3.違規(guī)避稅的法律風(fēng)險

第三類：知識產(chǎn)權(quán)與企業(yè)宣傳法律風(fēng)險

第四類：公共關(guān)系法律風(fēng)險

    企業(yè)的公共關(guān)系發(fā)展與維系是企業(yè)健康長遠發(fā)展的重要影響因素。企業(yè)如何處理好與官員、媒體、同行、客戶、在職員工、離退休員工的關(guān)系，與企業(yè)的形象樹立和經(jīng)濟利益密切相關(guān)，而且常常是因為這些關(guān)系沒有處理好，才導(dǎo)致潛在的法律風(fēng)險成為現(xiàn)實的法律風(fēng)險。企業(yè)與官員、媒體、同行、客戶打交道的過程中可能存在的刑事法律風(fēng)險包括賄賂犯罪、串通投標(biāo)罪、虛假廣告罪等，近年來甚至有一些企業(yè)還踏足了黑惡勢力犯罪。企業(yè)在與在職員工、離退休員工的溝通相處中，也可能涉嫌強迫勞動、雇傭童工從事危重勞動、拒不支付勞動報酬、私自開拆、隱匿、毀棄郵件等行為以及其他的勞動關(guān)系法律問題，該類問題處理不善對企業(yè)來說雖然不至于陷入嚴(yán)重的被追究刑事責(zé)任的處境，但對于企業(yè)的運轉(zhuǎn)和形象樹立來說非常得不償失。

第五類：高管刑事責(zé)任法律風(fēng)險

    在前文中提及的刑事法律風(fēng)險中，有很多都與直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員密切相關(guān)，就不再此處重復(fù)提及。此外，企業(yè)高管通常涉及的刑事責(zé)任法律風(fēng)險還包括經(jīng)營不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險，財務(wù)流轉(zhuǎn)方式不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險以及失職與濫用職權(quán)行為的法律風(fēng)險。

一、經(jīng)營不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險

    經(jīng)營不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險主要是指可能涉嫌非法經(jīng)營同類營業(yè)罪、為親友非法牟利罪。違規(guī)披露、不披露重要信息罪、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪等。

二、財務(wù)流轉(zhuǎn)方式不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險

    財務(wù)流轉(zhuǎn)方式不當(dāng)導(dǎo)致的法律風(fēng)險主要包括貪污、職務(wù)侵占、挪用資金等。在筆者參與辦理的案件中，很多管理人員僅僅是因為會議記錄沒有詳細(xì)記載、用章申請單填寫不規(guī)范、請示匯報程序沒有留存于書面等工作疏忽涉嫌構(gòu)成挪用資金、職務(wù)侵占等罪名而被刑事立案追究。稍具規(guī)模的企業(yè)、公司高管涉嫌挪用資金、職務(wù)侵占等罪名涉及的金額往往都能達到十年以上的量刑標(biāo)準(zhǔn)。

三、失職與濫用職權(quán)行為的法律風(fēng)險

    失職與濫用職權(quán)行為的法律風(fēng)險主要是指可能涉嫌簽訂、履行合同失職被騙罪，國有公司、企業(yè)、事業(yè)人員失職罪，國有公司、企業(yè)、事業(yè)人員濫用職權(quán)罪，徇私舞弊低價折股、出售國有資產(chǎn)罪，背信損害上市公司利益罪等罪名。

后記

      梳理完企業(yè)的刑事法律風(fēng)險可能涉嫌的罪名，發(fā)現(xiàn)已經(jīng)有120多個罪名隱含在行文中了，但仍然不敢說已經(jīng)覆蓋了全部企業(yè)可能發(fā)生的刑事法律風(fēng)險。全文也僅僅是提及了罪名，并沒有詳細(xì)展開。

       這樣的梳理引起了筆者的反思，我們的企業(yè)、公司真的做好風(fēng)險防控的工作了嗎？很多企業(yè)、單位都有法律顧問，法務(wù)人員，但往往只是從事一些合同的審查、出具調(diào)查報告、提供法律意見等工作。法律咨詢微信bestfch003.但無論是法律顧問也好、法務(wù)風(fēng)控人員也好，都很難深入到企業(yè)運行過程中、深入到企業(yè)核心決策中，發(fā)揮的作用也十分有限。

      因此，要想從根本上防微杜漸，還需要法律從業(yè)人員深入了解企業(yè)的運行過程以及核心決策圈，否則很難發(fā)揮真正的價值和作用。

二、最高檢研究室：對民營企業(yè)家可以不批準(zhǔn)逮捕和不起訴的情形

來源：最高檢、法律人說事、云辯護等，感謝。

關(guān)于可以不批準(zhǔn)逮捕的情形

最高檢強調(diào)，檢察機關(guān)辦理涉民營企業(yè)案件，要嚴(yán)格審查是否符合法律規(guī)定的逮捕條件，防止“夠罪即捕”“一捕了之”。

對不符合逮捕條件，或者具有刑事訴訟法第十六條規(guī)定情形之一的民營企業(yè)經(jīng)營者，應(yīng)當(dāng)依法不批準(zhǔn)逮捕；對有自首、立功表現(xiàn)，認(rèn)罪態(tài)度好，沒有社會危險性的民營企業(yè)經(jīng)營者，一般不批準(zhǔn)逮捕。法律咨詢微信bestfch003.對符合監(jiān)視居住條件，不羈押不致發(fā)生社會危險性的民營企業(yè)經(jīng)營者，可以不批準(zhǔn)逮捕。

對已經(jīng)批準(zhǔn)逮捕的民營企業(yè)經(jīng)營者，應(yīng)當(dāng)依法履行羈押必要性審查職責(zé)。

對不需要繼續(xù)羈押的，應(yīng)當(dāng)及時建議公安機關(guān)予以釋放或者變更強制措施。

對已作出的批準(zhǔn)逮捕決定發(fā)現(xiàn)確有錯誤的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)撤銷原批準(zhǔn)逮捕決定，送達公安機關(guān)執(zhí)行。

關(guān)于可以不起訴的情形

最高檢強調(diào)，辦理涉民營企業(yè)案件要堅決防止將經(jīng)濟糾紛當(dāng)作犯罪處理，堅決防止將民事責(zé)任變?yōu)樾淌仑?zé)任。

一是經(jīng)審查認(rèn)定案件不構(gòu)成犯罪，包括涉案民營企業(yè)經(jīng)營者沒有犯罪事實，或者具有刑事訴訟法第十六條規(guī)定的情形之一，或者具有其他法律規(guī)定的免予追究刑事責(zé)任情形的，應(yīng)當(dāng)作出不起訴決定。

二是經(jīng)審查認(rèn)定案件構(gòu)成犯罪，但犯罪情節(jié)輕微，依照刑法規(guī)定不需要判處刑罰或者免除刑罰的，可以作出不起訴決定，防止“入罪即訴”“一訴了之”。

三是經(jīng)審查認(rèn)定案件事實不清、證據(jù)不足，經(jīng)過二次補充偵查仍然證據(jù)不足，不符合起訴條件，或者經(jīng)過一次退回補充偵查，仍然證據(jù)不足，不符合起訴條件且無再次退回補充偵查必要的，應(yīng)當(dāng)作出不起訴決定，堅決防止“帶病起訴”。

四是經(jīng)審查認(rèn)定案件符合刑事訴訟法第一百八十二條的規(guī)定，涉案民營企業(yè)經(jīng)營者自愿如實供述涉嫌犯罪的事實，有重大立功或者案件涉及國家重大利益的，經(jīng)最高人民檢察院核準(zhǔn)，人民檢察院可以作出不起訴決定。